<<
>>

§ 1. Борьба с легализацией незаконных доходов

Абсолютным большинством государств Европы да и всем междуна­родным сообществом признано, что легализация (отмывание) денег или имущества, полученных преступным или иным незаконным путем, стала глобальной угрозой экономической безопасности госу­дарств, что требует принятия согласованных мер как на националь­ном, так и на европейском и международном уровнях для защиты легальной экономики от криминальных инвестиций.

Мировым сообществом накоплен определенный опыт борьбы с отмыванием денег и другого имущества, полученного незаконным путем, и разработана общая международно-правовая концепция противодействия легализации нелегальных доходов, нашедшая свое отражение в таких важнейших международно-правовых документах, как Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота нарко­тических средств и психотропных веществ 1988 г. (Венская конвен­ция) и Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г. (Страс- бургская конвенция).

Эта Конвенция, равно как и другие указанные ниже нормативно- правовые документы Совета Европы и ЕС по борьбе с отмыванием доходов, полученных незаконным путем, предопределяет необходи­мость сотрудничества государств-участников по трем основным на­правлениям:

- сближение позиций по уголовно-правовой оценке отмывания капиталов (доходов) в законодательстве государств-участников;

- унификация внутригосударственных мер, направленных на борь­бу с легализацией (отмыванием) денежных средств или иных капи­талов, полученных незаконным путем;

- определение наиболее эффективных мер и процедур европей­ского сотрудничества в борьбе с отмыванием доходов.

Перед Конвенцией ставилась также еще одна важная задача: до­полнить и развить существовавшие ранее юридические документы, разработанные под эгидой Совета Европы. В частности, речь шла о Европейской конвенции о взаимной правовой помощи по уголов­ным делам (1959 г.), Европейской конвенции о судебных решениях по уголовным делам (1970 г.), Европейской конвенции о передаче судопроизводства по уголовным делам и др.

При этом разные страны СЕ присоединились к различным конвенциям, а некоторые участво­вали в одной или двух из них. Таким образом, борьба с преступными деяниями на Европейском континенте не имела универсального правового фундамента.

Для государств, которые решили присоединиться к Конвенции СЕ 1990 г., это могло означать необходимость существенного изменения национального законодательства. В п. 1 ст. 6 Страсбургской кон­венции, озаглавленной «Правонарушения, связанные с отмыванием средств», установлено, что каждая сторона принимает законодатель­ные и другие необходимые меры, чтобы квалифицировать в качестве правонарушений следующие деяния, если они совершены умышленно:

«а) конверсию или передачу имущества, если известно, что это имущество является доходом, полученным преступным путем, с целью скрыть незаконное происхождение такого имущества или помочь любому лицу, замешанному в совершении основного правонаруше­ния, избежать правовых последствий своих деяний;

b) утаивание или сокрытие действительной природы, происхож­дения, местонахождения, размещения или движения имущества или прав на него, если известно, что это имущество представляет собой доход, полученный преступным путем;

c) приобретение, владение или использование имущества, если в момент его получения было известно, что оно является доходом, добытым преступным путем;

d) участие или соучастие в любом из правонарушений, опреде­ленных в настоящей статье, или в покушении на его совершение, а также помощь, подстрекательство, содействие или консультирова­ние в связи с совершением такого преступления».

Страсбургская конвенция 1990 г. расширяет сферу уголовных правонарушений, являющихся источником преступных доходов, отмывание которых, в свою очередь, составляет преступление. В от­личие от Венской конвенции, признающей правонарушениями только преступления в сфере оборота наркотиков, Страсбургская конвен­ция охватывает все уголовные преступления.

Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов 1990 г., использующая, в отличие от Венской конвенции 1988 г., термин «отмывание доходов», шире определяет понятие «доход».

В соответствии с п. а ст. 1 он означает любую экономическую выгоду, полученную в результате совершения уголов­ного правонарушения. Эта выгода может включать любое имущество, определенное в п. b ст. 1 (определение имущества соответствует определению собственности по Конвенции 1988 г.).

В июне 1991 г. Советом европейских сообществ также был при­нят документ по рассматриваемому вопросу - Директива Совета ЕС 91/308 от 10 июня 1991 г. о воспрепятствовании использованию финансовой системы в целях легализации доходов от преступной деятельности.

В Директиве четко определено, что преступной является лега­лизация не только доходов и имущества, полученных в результате торговли наркотиками, как это определяет Венская конвенция 1988 г., но и «имущественных ценностей всех видов (материальных и нема­териальных, движимых и недвижимых), правовых титулов и докумен­тов, которые удостоверяют право собственности и иные имущественные права», если эти «экономические выгоды» получены в результате совершения любых деяний, признанных преступными на территориях государств-членов Совета Европы.

Статья 1 Директивы устанавливает, что ее положения должны относиться ко всем кредитным и финансовым учреждениям, в том числе к страховым компаниям, и филиалам указанных учреждений, расположенных за пределами Европейского Союза, а также к тем предприятиям, организациям и профессиональным группам (казино, игорные заведения, пункты обмена валюты, нотариусы, адвокаты, налоговые консультанты и др.), которые могут быть использованы для отмывания капиталов.

Согласно абз. 41 ст. 1 Директивы ЕС 91/308 от 10 июня 1991 г., под легализацией незаконно приобретенных средств понимается конверсия и передача имущества, полученного незаконным путем, с целью скрыть незаконное происхождение такого имущества, утаивание или сокрытие действительной природы, происхождения, местонахождения, разме­щения или движения имущества или прав на него, если известно, что это имущество приобретено преступным путем, а также приобрете­ние, владение и использование имущества, если в момент его получе­ния известно, что оно является доходом, добытым преступным путем.

Директива 91/308 согласно ст. 189 Договора об учреждении ЕЭС, в частности, является нормативно-правовым актом, обязательным для всех государств-участников в отношении достижения указанных в ней целей. При этом за ними сохраняется свобода принятия конк­ретных мер по ее выполнению. Рассматриваемая Директива содержит программу действий в финансовой среде, направленную на предот­вращение легализации доходов и развитие сотрудничества финансо­вых учреждений и правоохранительных органов. Так, она возлагает на кредитные и финансовые институты следующие обязанности:

- осуществлять идентификацию клиентов и всех сделок на сум­му, равную или превышающую 15 тыс. экю;

- сохранять в течение определенного срока документы о банков­ских операциях;

- проверять финансовые сделки на предмет их возможной связи с отмыванием доходов;

- сообщать компетентным государственным органам о подозри­тельных финансовых операциях.

Введение обязанности идентификации клиентов, предусмотренное в ст. 3 Директивы, и обязанности хранения документов о финансовых операциях в течение пяти лет (ст. 4) имеют целью документальную фиксацию финансовых операций, позволяющую при проведении расследования преступлений в сфере отмывания денег восстановить всю цепочку движения легализуемых средств.

В случае, если есть серьезные основания считать, что финансовая операция связана с легализацией незаконных доходов, последняя по решению компетентных органов может быть приостановлена. При этом клиенту не должно сообщаться о приостановлении его операции, а также о том, что о ней были проинформированы органы по борьбе с отмыванием денег. К тому же, финансовые и кредитные учреждения освобождаются от ответственности за передачу информации в случае, если подозрение в легализации доходов не подтвердилось (ст. 6-9).

Имплементация положений Директивы в государствах ЕС стала предметом двух докладов, представленных Еврокомиссией на рас­смотрение в Совет ЕС и Европарламент. Оба доклада, подготовлен­ные, соответственно, в 1995 и в 1998 гг., констатируют, что все государства-члены ЕС надлежащим образом осуществили имплемен- тацию Директивы в национальном законодательстве. При этом под­черкивается, что цели, определенные в Директиве, были в основном достигнуты.

Вместе с тем указывается, что по прошествии нескольких лет с момента принятия Директивы изменился характер преступлений, связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и других капиталов, способы, методы и средства их осуществления. Отмыва­ние денег как динамично развивающаяся криминальная деятельность со временем охватило не только сферы банковского капитала, но и многие отрасли экономики, а также некоторые иные сферы деятель­ности, не охваченные регулированием Директивы. Это поставило в повестку дня вопрос о внесении в нее определенных изменений и дополнений. В соответствии с рекомендациями, данными Советом ЕС и Европарламентом после рассмотрения второго доклада, Евро- комиссия в 1998 г. начала работу по составлению проекта изменений и дополнений к Директиве 1991 г., который был представлен в конце 1999 г. в Совет ЕС и Европарламент.

Основное нововведение, содержащееся в проекте, состоит в рас­пространении обязанности сообщать о подозрительных операциях за пределами финансового сектора экономики и действиях, связанных с отмыванием денег. К таким учреждениям относятся, например, казино, риэлторские компании, ювелирные салоны, аукционы, нота­риальные конторы, адвокатские бюро и др.

После некоторого обсуждения проект был одобрен в октябре 2001 г. на встрече в Люксембурге министрами финансов стран Евросоюза.

Рассматриваемыми проблемами занимается также Финансовая комиссия по проблемам отмывания денег (ФАТФ). Она была учреждена по инициативе семи ведущих индустриальных стран и президента Комиссии Европейских сообществ во время встречи на высшем уровне в июле 1989 г. в Париже.

В нее входят около 30 государств, в том числе Австрия, Бельгия, Великобритания, Германия, Дания, Ирландия, Исландия, Испания, Италия, Люксембург, Нидерланды, Норвегия, Португалия, Турция, Швейцария и др.

Россия вступила в ФАТФ в 2003 г.

ФАТФ объединяет экспертов, определяющих политику в законо­дательной, экономической, правоохранительной областях по проб­лемам борьбы с отмыванием денег. Она располагает большими техническими возможностями, а ее сотрудники обладают специаль­ными знаниями и опытом принятия решений в сфере финансов, юстиции, иностранных дел и др.

В 1990 г. этой Комиссией были подготовлены сорок рекомендаций ФАТФ, которые представляют собой основные положения концеп­ции противодействия легализации (отмыванию) доходов. В дальнейшем они пересматривались с учетом накопленного опыта и изменений, происходящих в сфере отмывания денег.

Основные рекомендации государствам-участникам следующие: объявить отмывание «грязных» денег преступлением; осуществить ряд эффективных мер с целью выявления, изъятия конфискации отмы­тых денег; реализовать эффективную систему установления лично­сти клиентов и внедрить процедуры ведения учета финансовыми учреждениями; внедрить практику извещения компетентных органов власти о фактах сомнительных сделок при возникновении подозрений о том, что в обращении находятся криминальные деньги; поддержи­вать тесное сотрудничество между государствами при осуществлении операций правоохранительного порядка в борьбе с отмыванием «грязных» денег и др.

В рекомендациях государствам-участникам предлагается расши­рить систему двусторонних и многосторонних договоров, регулиру­ющих вопросы правовой помощи в борьбе с отмыванием денег, в том числе касающиеся розыска преступников и конфискации доходов, полученных преступным путем. В этих целях всемерно поощряется оперативно-розыскная деятельность по осуществлению контролиру­емого перемещения отмываемых денежных средств с использованием оперативного внедрения, выявлению конкретных цепочек незакон­ных финансовых операций, установлению руководителей преступ­ных организаций, занимающихся отмыванием денег.

В настоящее время деятельность ФАТФ осуществляется по че­тырем основным направлениям: проверка соблюдения рекомендаций ФАТФ ее членами; обзор новых методов и типологий отмывания денег; обеспечение выполнения рекомендаций государствами-членами ФАТФ; сотрудничество с другими международными организациями.

Кроме того, ФАТФ проводит специальные исследования имею­щих место и могущих возникнуть в будущем методов (типологий) отмывания денег в целях содействия их выявлению компетентными органами государств и ежегодные деловые встречи экспертов право­охранительных органов для обсуждения наметившихся за истекший год тенденций в сфере отмывания денег. По результатам работы экспертов готовятся специальные доклады о типологиях легализации (отмывания) денег (money laundering typologies reports), которые являются важными источниками сведений о способах и методах легализации доходов, полученных незаконным путем.

ФАТФ с самого начала своего существования исходила из того положения, что государства-участники имеют различные законодатель­ные и финансовые системы и поэтому не в состоянии использовать одинаковые способы борьбы с отмыванием денег. Поэтому указанные выше рекомендации предложены лишь в качестве принципов работы в этой сфере, которые каждая сторона должна внедрять в соответствии со своими конкретными обстоятельствами и конституционной систе­мой. Таким образом, стороны получили свободу действия, а не подроб­ные предписания. Тем более что указанные в рекомендациях меры не оказывают негативного воздействия на свободу проведения легальных финансовых операций и не создают угрозу экономическому развитию.

Осуществление предусмотренных в рекомендациях в общем-то несложных мероприятий требует лишь одного - политической воли руководства государства.

<< | >>
Источник: Колосов Ю.М., Кривчикова Э.С., Саваськов П.В.. Европейское международное право.

Еще по теме § 1. Борьба с легализацией незаконных доходов:

  1. § 1. Понятие и социально-экономические основания криминализации лжепредпринимательства
  2. § 1. Субъекты реализации принципа публичности (официальности)
  3. § 1. Борьба с легализацией незаконных доходов
  4. § 3. Борьба с преступностью в рамках СНГ
  5. § 4. Выдача преступников
  6. Глава 1. Нормативно-правовое регулирование в области противодей- ствия отмыванию в Австрии и России
  7. 1.1.3.Страсбургская конвенция
  8. Понятия «легализация» и «отмывание» в российском уголовном праве
  9. Объект преступления отмывания (Rechtsgut)
  10. Предмет преступления отмывания (Tatobjekt)
  11. Деяние в преступлении отмывания
  12. Санкции и иные меры уголовно-правового характера
  13. Список используемой литературы
  14. 1.1. Общественная опасность незаконного оборота наркотических средств или психотропных веществ
  15. 2.1. Понятие и виды незаконного оборота наркотических средств или психотропных веществ.
  16. 3.2. Причины и условия преступлений, связанных с незаконным оборотом наркотических средств или психотропных веществ